JinJin48

SAP Consultant | BTP · S/4HANA · US Global Rollout

June 24, 2026 · 16 min read

SAP FI 仕向銀行

仕向銀行は、SAP内で自社の銀行口座を表すマスタデータオブジェクトです。銀行マスタ（外部銀行の識別）を会社コードにリンクし、銀行取引を転記するための総勘定元帳勘定を割り当て、自動支払プログラム、小切手印刷、銀行勘定調整の設定の基点として機能します。すべての支払実行、入金転記、銀行明細のアップロードは、仕向銀行を参照します。

パート1: 仕向銀行 — 基本概念（全モジュール共通）#

1.1 仕向銀行とは#

仕向銀行は、銀行口座を社内で表現したものです。銀行マスタ（FI01）が外部銀行の詳細（銀行名、銀行キー、SWIFTコード）を保存するのに対し、仕向銀行は内部の会計リンク（転記先の総勘定元帳勘定、口座が保有する通貨、この口座で許可される支払方法）を保存します。

1.2 仕向銀行IDと口座IDの構造#

仕向銀行は2つのレベルで構成されます。仕向銀行IDは会社と銀行の関係を識別し、口座IDはその関係内の個々の銀行口座を識別します。この構造により、1つの会社が同じ銀行に複数の口座（例：JPY当座預金口座、USD外貨預金口座、別の小切手支払口座）を保有することが可能になります。

設計原則: 複数の法主体と通貨を持つグローバルプロジェクトでは、仕向銀行IDの命名規則を事前に設計します。一般的なパターン: 銀行AはHBKA、銀行BはHBKB、または東京支店はHBTK、大阪支店はHBOS。勘定IDは、支払設定での明確性のために、通貨（JPY01、USD01）や目的（MAIN、PAYROLL、CHECK）を反映させる必要があります。

1.3 組織レベルとデータ階層#

仕向銀行は、会社コードと外部銀行マスタの銀行口座をリンクするオブジェクトです。2段階のネスト構造を持ち、仕向銀行ヘッダ（T012）が銀行関係を識別し、その配下の口座ID（T012K）が当該銀行にある個々の口座を表します — 通常、通貨ごとまたは用途ごとに1つの口座IDを割り当てます。

Client scope
   │
   └── BNKA — Bank Master
          One row per external bank (Country + Bank Key).
          Fields: bank name, SWIFT code, branch.
          Shared across all Company Codes; created via FI01.

Company Code scope
   │
   └── T012 — House Bank header (Company Code × Bank Master link)
          One row per (Company Code × House Bank ID).
          Fields: House Bank ID, Country, Bank Key (reference to BNKA),
                  correspondence partner, default payment methods.
          Created via FI12.
          │
          └── T012K — Account ID (per House Bank)
                 One row per (House Bank ID × Account ID).
                 Fields: Account ID, Bank Account Number, Currency,
                         G/L Account (link to SKB1), Check Lot.
                 Created via FI12.

主要な設計判断: 同一銀行に複数の銀行口座を持つ企業の場合、複数の個別の仕向銀行IDを使用するのではなく、1つの仕向銀行ID（T012）に複数の勘定ID（T012K） を使用します。これにより、銀行関係を1つのヘッダに統合しつつ、口座ごとに個別の総勘定元帳転記管理を維持し、銀行が連絡先情報を変更した際のマスタデータの重複を削減できます。

1.4 他のマスタデータオブジェクトとの統合#

仕向銀行は単独で存在するものではありません。外部の銀行情報と内部の会計転記を結ぶ橋渡し役であり、支払プログラム、資金管理、銀行勘定照合プロセスで使用されます。

パート 2: FI固有のフィールド詳細#

2.0 FI（財務会計）の所有範囲#

凡例: ◎ = オーナー/最重要, ○ = 直接関与

2.1 仕向銀行ID (T012 — 会社コードレベル)#

仕向銀行IDは、会社コードと銀行マスタを紐付ける最上位の識別子です。すべての支払プログラムおよび銀行明細消込の基点として機能します。

2.2 勘定ID (T012K — 基本データ)#

Account IDは仕向銀行の運用の中核です。各Account IDは、独自の通貨、総勘定元帳勘定、および転記管理を持つ個別の銀行口座を表します。

2.3 総勘定元帳勘定割当#

各口座IDは、総勘定元帳勘定に割り当てる必要があります。この総勘定元帳勘定は、仕向銀行を通じて処理されるすべての銀行取引の転記先となります。

重要な設計判断: 通貨ごとに1つの総勘定元帳勘定を使用するか、銀行口座ごとに1つの総勘定元帳勘定を使用するかを早期に決定します。大企業のベストプラクティス: 勘定IDごとに1つの総勘定元帳勘定（同じ通貨であっても）— これにより、貸借対照表上で銀行口座ごとの現金ポジションの可視性が明確になり、銀行照合が簡素化され、異なる銀行や口座目的（営業用 vs. 給与用 vs. エスクロー用）間での現金の混在を回避できます。

2.4 支払取引管理#

支払取引管理フィールドは、自動支払プログラム（F110）および手動小切手印刷において、仕向銀行がどのように使用されるかを制御します。

支払方法設定 (トランザクション FBZP) では、特定の支払方法 (T = 銀行振込、C = 小切手など) に仕向銀行と口座IDを割り当てます。各支払方法は、支払に対して異なる仕向銀行を指定でき、支払プログラム (F110) は仕入先マスタの支払方法に基づいて仕向銀行を選択します。この設定は仕向銀行マスタとは別ですが、緊密に統合されています — ユーザー受入テスト (UAT) 中に、支払方法選択ロジックを必ずエンドツーエンドでテストしてください。

2.5 銀行明細消込#

銀行明細消込パラメータは、入金された銀行明細がどのように処理され、総勘定元帳および補助元帳の未消込明細と照合されるかを制御します。

自動銀行明細アップロード（トランザクション FF_5 または Fiori アプリ「銀行明細のアップロード」）は、MT940、CAMT.053、または BAI2 ファイルを処理し、アルゴリズム（金額完全一致、請求書番号一致、参照番号一致）を使用して明細行を未消込明細に自動照合します。照合の許容範囲は、仕向銀行に割り当てられた許容グループによって制御されます。日本では MT940 はほとんど使用されず、ほとんどの銀行が CSV または独自形式を提供しています。これらは、アップロード前にカスタムインポートプログラムまたは CAMT.053 への変換が必要です。

次に読むべきもの#

L1) Big Picture

L2-A) Master Data

L2-B) Transaction